年度稅審需提供資料

 財會知識    |      2017-09-14

1、 貴公司經深圳市人民政府批準設立的文件、企業法人營業執照、、組織代碼證、稅務登記證(國、地稅),公司章程、租賃合同。(以上都均需復印件加蓋公章)


2、 貴公司的驗資報告與年度報表相符。(復印件加蓋公章)


3、 貴公司的上年審計報告、匯算清繳報告。(復印件加蓋公章)


4、 本年度完稅憑證及所得稅12月份的年度清算表。(注:國稅、地稅,企業所的稅)


5、 貴公司該年度有關會計報表(資產負債表、利潤表)、全年度帳簿和憑證(11、12)月份的。


6、 貴公司截止該年度十二月份銀行對帳單及調節表。(注明:如沒有銀行對賬單請打銀行明細賬)


7、 貴公司固定資產、累計折明細清單。


8、 貴公司該年度科目余額表。(注:最未級)


9、 貴公司企業報稅密碼。


10、 貴公司上一年度企業12月份的工資表。


        如是外資企業除了以上資料,還需提供以下資料:


A貴公司稅收優惠文件。(復印件加蓋公章)


B貴公司業務招待費,廣告費的一些憑證。(復印件加蓋公章)


C貴公司外匯登記證。(復印件加蓋公章)


D貴公司外商投資企業財政登記證。(復印件加蓋公章)


E貴公司外商投資企業批準證書。(復印件加蓋公章)


F貴公司外商投資企業承諾書(需法定代表人簽字,復印件無效)


G出具稅務注銷報告


        國稅注銷提供資料清單


A鑒證業務約定書


B管理當局聲明書(我所網站下載或由我所提供)


C批準證書副本(適用外資企業)


D營業執照副本


E稅務登記證副本(國、地稅)


        企業章程


A關于企業注銷的董事會決議或股東會決議(如有請提供)


B登報公告的復印件(如有請提供)


C鑒證報告期間的資產負債表、損益表


D鑒證報告期間的銀行對賬單復印件(如有請提供)


E增值稅:需提供鑒證報告期間的每個月的增值稅申報表和稅單復印件


F企業所得稅:需提供鑒證報告期間的所有年度的企業所得稅年度申報表復印件及稅單(必須提供資料)


G所有涉及到的損益類科目必須每一個科目復印一份原始憑證及記賬憑證(必須提供資料)


H鑒證報告期間的賬簿、憑證等(使用財務軟件的提供電子帳套)


E增值稅:需提供鑒證報告期間的每個月的增值稅申報表和稅單復印件


注:


● 鑒證報告期間:稅務局一般要求出具近3年零一期的鑒證報告(比如2010年12月注銷,就出具2007、2008、2009和2010年1-11月的鑒證報告),如果企業成立不足3年,就出具從成立日起到提交注銷資料止的鑒證報告


● 注銷時賬面有存貨和固定資產的,則必須先處理。


● 涉及到企業所得稅內容的則必須每年填制一份“ 年度企業所得稅匯算清繳底稿”電子版(里面資產、負債、所有者權益類可以不填寫)(此項客戶不適用)。


● 以上資料均提供復印件并加蓋企業公章